De voorschriften bepalen dat we inzicht moeten hebben in onze incidentele baten en lasten in de begroting. De begroting bestaat uit incidentele en structurele baten en lasten. De volgende incidentele baten en lasten zijn in de begroting verwerkt.
bedragen x € 1.000 | ||||
Incidentele baten en lasten | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 |
|---|---|---|---|---|
Incidentele lasten | ||||
Programma 1 - Bestuur en organisatie | ||||
1. Integrale veiligheid en zorg (programmabegroting 2024) | 85 | |||
2. Fries taalbeleid (programmabegroting 2024) | 50 | |||
3. Jeugdparticipatie (perspectiefnota 2025) | 51 | |||
Programma 2 - Ruimte | ||||
4. Uitvoering warmtetransitie aardgasvrije dorpen(prog.begr. '23) | 600 | 600 | ||
5. Voorbereidingskrediet verduurzaming vastgoed (programmabegroting 2023) | 115 | - | ||
6. Subsidie groot onderhoud groen (perspectiefnota 2024) | -50 | -50 | -50 | |
7. Herstel kademuur Prinsessekade Lemmer (perspectiefnota 2025) | 55 | 0 | ||
8. Uitvoering Wet regie versterking volkshuisvesting en volkshuisvestingsprogramma (perspectiefnota 2025) | 500 | 375 | ||
9. Driehoek Joure Zuid (perspectiefnota 2025) | 100 | 50 | ||
10. Onderzoek permanente kleine locaties AZC (perspectiefnota 2025) | 110 | 0 | ||
11. Functionele upgrade Doniahal (perspectiefnota 2025) | 150 | 0 | ||
12. Overige incidentele lasten programma 2 | 160 | 94 | 0 | |
Programma 3 - Economie | ||||
13. Club van Aanjagers Tsjûkemar (perspectiefnota 2025) | 85 | - | ||
14. Uitvoering programma economie (perspectiefnota 2025) | 100 | 100 | ||
15. Capaciteit programma economie (perspectiefnota 2025) | 97 | 97 | ||
16. Overige incidentele lasten programma 3 | -34 | -7 | ||
Programma 4 - Leefbaarheid en onderwijs | ||||
17. Huisvesting sociale, culturele en sportverenigingen Balk (Perspectiefnota 2025) | - | - | 115 | |
18. Tijdelijke huisvesting scholen Sint Nicolaasga (perspectiefnota 2025) | 369 | 369 | ||
19. Faciliteren huisvesting sportpark SV Donia (perspectiefnota 2025) | 1.287 | - | ||
20. Groot onderhoud sportvelden (perspectiefnota 2025) | 63 | - | ||
21. Begrotingssubsidie culturele instellingen (perspectiefnota 2025) | 140 | - | ||
Programma 5 - Sociaal Domein | ||||
22. Programmageld sociaal domein (perspectiefnota 2024) | 100 | - | ||
23. Regie en ondersteuning inwoners bij re-integratie (programmabegroting 2024) | 235 | - | ||
24. Aanjager inclusie (programmabegroting 2024) | 69 | - | ||
25. Aanvalsplan armoede (programmabegroting 2024) | 967 | - | ||
26. Outreachend jongerenwerk (perspectiefnota 2025) | 210 | - | ||
27. Bijdrage Sociaal Domein Fryslân - Jeugdzorg - gecertificeerde instellingen (perspectiefnota 2025) | 504 | - | ||
28. Statushouders begeleiden bij inburgering (perspectiefnota 2025) | 300 | 300 | ||
29. Opgroeien in een Kansrijke Omgeving (OKO) (perspectiefnota 2025) | 50 | - | ||
30. Ketenaanpak valpreventie (perspectiefnota 2025) | 73 | - | ||
31. Overige incidentele lasten programma 5 | 67 | 25 | ||
Algemene dekkingsmiddelen | ||||
32. Overige incidentele lasten algemene dekkingsmiddelen | 48 | 48 | ||
Totaal incidentele lasten | 6.656 | 2.001 | 65 | - |
Incidentele baten | ||||
Programma 1 - Bestuur en organisatie | ||||
Onttrekking aan reserves | -186 | |||
Programma 2 - Ruimte | ||||
Onttrekking aan reserves | -1.740 | -1.069 | 50 | |
Programma 3 - Economie | ||||
Onttrekking aan reserves | -248 | -190 | ||
Programma 4 - Leefbaarheid en onderwijs | ||||
Onttrekking aan reserves | -1.859 | -369 | -115 | |
Programma 5 - Sociaal Domein | ||||
Onttrekking aan reserves | -2.575 | -325 | ||
Algemene dekkingsmiddelen | ||||
Reserves | 8.139 | 3.252 | 2.800 | -299 |
Totaal incidentele baten | 1.531 | 1.299 | 2.735 | -299 |
Totaal incidentele baten en lasten | 8.187 | 3.300 | 2.800 | -299 |
Hieronder een beknopte toelichting op de projecten genoemd in het overzicht:
1. Integrale veiligheid en zorg
In de programmabegroting 2024 heeft de raad voor formatie tijdelijke aanjager voor professionalisering van integrale veiligheid en zorgbeleid voor de begrotingsjaren 2024 en 2025 € 85.000 beschikbaar gesteld.
2. Fries taalbeleid
In de programmabegroting 2024 heeft de raad voor vaststelling en implementatie van een nieuwe Fries taalbeleid voor de begrotingsjaren 2024 en 2025 € 50.000 beschikbaar gesteld.
3. Jeugdparticipatie
In de perspectiefnota 2025 heeft de raad voor het betrekken van jongeren bij gemeentelijke thema's
incidenteel € 51.000 beschikbaar gesteld.
4. Uitvoering warmtetransitie aardgasvrije dorpen
In november 2021 heeft de gemeenteraad de Warmtevisie vastgesteld. In de programmabegroting 2023 is hiervoor door de raad voor de uitvoering warmtetransitie aardgasvrije dorpen € 600.000 beschikbaar gesteld in de begrotingsjaren 2024, 2025 en 2026.
5. Voorbereidingskrediet verduurzaming vastgoed
Voor het verduurzamen van de vastgoedportefeuille is een Routekaart geschreven. Om met de uitvoering van de verduurzaming aan de slag te kunnen is het noodzakelijk vooraf diverse onderzoeken uit te laten voeren. Hiervoor heeft de raad bij de programmabegroting 2023 € 115.000 beschikbaar gesteld in de begrotingsjaren 2023, 2024 en 2025.
6. Subsidie groot onderhoud groen
In de perspectiefnota 2024 heeft de gemeenteraad voor de uitvoering groenvisie structurele middelen beschikbaar gesteld waarbij ook sprake was van een incidentele subsidie van € 50.000 voor opleidingen voor de jaren 2024 t/m 2027.
7. Herstel kademuur Prinsessekade Lemmer
In de perspectiefnota 2025 heeft de raad € 55.000 beschikbaar gesteld voor het onderhoud aan de Prinsessekade in Lemmer.
8. Uitvoering Wet regie versterking volkshuisvesting en volkshuisvestingsprogramma
Voor de uitvoering van de Wet regie versterking volkshuisvesting en het volkshuisvestingsprogramma heeft de raad in de perspectiefnota 2025 geld beschikbaar gesteld. Voor 2025 gaat dit om €500.000, en in 2026 nog eens € 375.000.
9. Driehoek Joure Zuid
In de perspectiefnota 2025 heeft de raad middelen beschikbaar gesteld voor de planvorming Driehoek Joure Zuid. Voor 2025 gaat dit om € 100.000. Voor 2026 is € 50.000 beschikbaar gesteld.
10. Onderzoek permanente kleine locaties AZC
In de perspectiefnota 2025 heeft de raad € 110.000 beschikbaar gesteld voor het uitvoeren van onderzoek naar permanente kleine locaties AZC
11. Functionele upgrade Doniahal
De raad heeft in de perspectiefnota 2025 € 150.000 beschikbaar gesteld voor het moderniseren van de Doniahal.
12. Overige incidentele lasten programma 2
Dit betreffen een aantal geringere investeringsbedragen in de periode van 2025 t/m 2026.
13. Club van Aanjagers Tsjûkemar
In de perspectiefnota 2025 heeft de raad €85.000 beschikbaar gesteld als procesgeld voor de Club van Aanjagers Tsjûkemar.
14. Uitvoering programma economie
Er is een nieuw programma Economie vastgesteld. In de perspectiefnota 2025 heeft de raad € 100.000 beschikbaar gesteld in de jaren 2025 en 2026 om hier uitvoering aan te geven.
15. Capaciteit programma economie
Om uitvoering te geven aan het nieuwe programma Economie heeft de raad in de perspectiefnota 2025 € 97.000 beschikbaar gesteld in de jaren 2025 en 2026. Deze middelen worden ingezet om capaciteit voor de uitvoering te realiseren.
16. Overige incidentele lasten programma 3
Dit betreffen een aantal geringere investeringsbedragen in de periode van 2025 t/m 2026.
17. Huisvesting sociaal, culturele sportverenigingen Balk
Zie onderdeel raadsbesluiten van het hoofdstuk 1.2 Algemene financiële situatie.
18. Tijdelijke huisvesting scholen Sint Nicolaasga
Tijdens de verbouwing van de scholen in Sint Nicolaasga is tijdelijke huisvesting nodig. De raad heeft hier bij de perspectiefnota 2025 twee keer € 369.000 beschikbaar gesteld, in 2025 en 2026.
19. Faciliteren huisvesting sportpark SV Donia
In de perspectiefnota 2025 heeft de raad op basis van het accommodatiebeleid € 1.287.000 beschikbaar gesteld voor de opstallen van de SV Donia.
20. Groot onderhoud sportvelden
Voor het groot onderhoud van de sportvelden in de gemeente heeft de raad bij de perspectiefnota 2025 € 63.000 beschikbaar gesteld.
21. Begrotingssubsidie culturele instellingen
In de perspectiefnota 2025 heeft de raad € 140.000 beschikbaar gesteld voor de begrotingssubsidie van culturele instellingen.
22. Programmageld sociaal domein
Voor de rijksprogramma's op het gebied van het sociaal domein heeft de raad bij de perspectiefnota 2024 voor de begrotingsjaren 2024 en 2025 € 150.000 beschikbaar gesteld.
23. Regie en ondersteuning inwoners bij re-integratie
Bij de incidentele baten onder het kopje algemene dekkingsmiddelen presenteren we de eenmalige verrekeningen met de algemene reserve en de exploitatie.
24. Aanjager inclusie
In de programmabegroting 2024 is €69.000 beschikbaar gesteld voor de jaren 2024 en 2025 voor een aanjager van het inclusiebeleid. Deze middelen zijn bestemd voor de uitvoering daarvan.
25. Aanvalsplan armoede
De raad heeft in de programmabegroting 2024 geld beschikbaar gesteld voor het aanvalsplan Armoede. Voor 2025 gaat dit om € 967.000.
26. Outreachend jongerenwerk
In de perspectiefnota 2025 heeft de raad € 210.000 beschikbaar gesteld voor outreachend jongerenwerk. Dit is onderdeel van het jeugdbeleid het integraal veiligheidsplan van de gemeente.
27. Bijdrage SDF - Jeugdzorg, gecertificeerde instellingen
Bij de perspectiefnota 2025 heeft de raad € 504.000 beschikbaar gesteld voor de bijdrage aan Sociaal Domein Fryslân. Deze bijdrage is benodigd voor de gecertificeerde instellingen.
28. Statushouders begeleiden bij inburgering
In de perspectiefnota 2025 heeft de raad € 300.000 beschikbaar gesteld in de jaren 2025 en 2026. Dit om extra capaciteit te realiseren voor goede begeleiding van nieuwe statushouders.
29. Opgroeien in een Kansrijke Omgeving (OKO)
In de perspectiefnota 2025 heeft de raad € 50.000 beschikbaar gesteld in 2025 voor het uitvoeren van de OKO-aanpak en dit breder op te pakken dan enkel eerst de pilot in Balk.
30. Ketenaanpak valpreventie
De raad heeft € 73.000 beschikbaar gesteld voor de aanpak valpreventie. Dit is besloten in de perspectiefnota 2025.
31. Overige incidentele lasten programma 5
Dit betreffen een aantal geringere investeringsbedragen in de periode van 2025 t/m 2026.
32. Overige incidentele lasten algemene dekkingsmiddelen
Dit betreffen een aantal geringere investeringsbedragen in de periode van 2025 t/m 2026.
Reserves
Bij de incidentele baten onder het kopje algemene dekkingsmiddelen presenteren we de eenmalige verrekeningen met de algemene reserve en de exploitatie.